증여 정보 입력
2026년 증여세 세율표
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1억원 이하 | 10% | - |
| 1억~5억 | 20% | 1,000만원 |
| 5억~10억 | 30% | 6,000만원 |
| 10억~30억 | 40% | 1억 6,000만원 |
| 30억 초과 | 50% | 4억 6,000만원 |
증여세 면제한도 한눈에 보기
| 관계 | 10년간 면제한도 |
|---|---|
| 배우자 | 6억원 |
| 성인 직계비속 (자녀) | 5,000만원 |
| 미성년 직계비속 | 2,000만원 |
| 직계존속 (부모) | 5,000만원 |
| 기타 친족 | 1,000만원 |
부모가 자녀에게 증여할 때 알아야 할 핵심
증여세는 재산을 무상으로 받을 때 부과되는 세금입니다. 10년 단위로 면제한도가 적용되므로, 계획적인 분산 증여가 절세의 핵심입니다.
절세 전략: 자녀가 태어나자마자 2,000만원 증여 → 10세에 2,000만원 → 20세에 5,000만원으로 총 9,000만원을 비과세로 증여할 수 있습니다.
주의: 부모가 자녀 계좌에 생활비 명목이 아닌 목돈을 이체하면 증여로 간주됩니다. 차용증 없이 자녀에게 돈을 빌려주는 것도 증여 추정 대상입니다.
자주 묻는 질문
현금 증여도 신고해야 하나요?
네. 면제한도를 넘는 현금 증여는 반드시 3개월 이내 신고해야 합니다. 미신고 시 가산세(무신고 20%, 부정 40%)가 부과됩니다.
부동산 증여 시 취득세는 별도인가요?
네. 증여세 외에 부동산 취득세 3.5%(조정지역 12%)가 별도로 부과됩니다. 총 비용을 함께 계산해야 합니다.
증여 후 10년 내 사망하면 어떻게 되나요?
증여자가 증여 후 10년 내 사망하면 증여 재산이 상속재산에 합산되어 상속세가 재계산됩니다. 이미 납부한 증여세는 공제됩니다.
부부간 증여 6억 전략이 뭔가요?
배우자 면제한도 6억원을 활용해, 소득이 많은 배우자가 적은 배우자에게 6억 증여 후, 해당 배우자 명의로 투자/부동산 매입하는 절세 전략입니다.
관련 계산기
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증여액·관계별 증여세
증여세에서 금액보다 먼저 갈리는 것은 누구에게 받았느냐입니다. 공제 한도가 관계마다 달라서, 같은 금액을 받아도 배우자는 세금이 없고 성년 자녀는 붙는 구간이 생깁니다. 표는 10년 내 증여가 없었다고 보고 위 계산기를 그대로 돌린 값입니다. 자기 금액 줄에서 관계 칸을 좌우로 비교해 보세요. 10년 합산 규정이 있으므로 이전 증여가 있으면 위 계산기에 함께 넣어야 정확합니다.
| 증여액 | 배우자 | 성년 자녀 | 미성년 자녀 | 기타 친족 |
|---|---|---|---|---|
| 1,000만원 | 0원 | 0원 | 0원 | 0원 |
| 2,000만원 | 0원 | 0원 | 0원 | 1,000,000원 |
| 3,000만원 | 0원 | 0원 | 1,000,000원 | 2,000,000원 |
| 4,000만원 | 0원 | 0원 | 2,000,000원 | 3,000,000원 |
| 5,000만원 | 0원 | 0원 | 3,000,000원 | 4,000,000원 |
| 6,000만원 | 0원 | 1,000,000원 | 4,000,000원 | 5,000,000원 |
| 7,000만원 | 0원 | 2,000,000원 | 5,000,000원 | 6,000,000원 |
| 8,000만원 | 0원 | 3,000,000원 | 6,000,000원 | 7,000,000원 |
| 9,000만원 | 0원 | 4,000,000원 | 7,000,000원 | 8,000,000원 |
| 1억 | 0원 | 5,000,000원 | 8,000,000원 | 9,000,000원 |
| 1억 5,000만 | 0원 | 10,000,000원 | 16,000,000원 | 18,000,000원 |
| 2억 | 0원 | 20,000,000원 | 26,000,000원 | 28,000,000원 |
| 3억 | 0원 | 40,000,000원 | 46,000,000원 | 48,000,000원 |
| 5억 | 0원 | 80,000,000원 | 86,000,000원 | 88,000,000원 |
표의 모든 값은 이 페이지의 계산기가 직접 계산한 결과입니다 · 10년 내 사전증여 없음 가정 · 신고세액공제·가산세 미반영